Можно ли продать дом если он был оформлен по договору дарения

Содержание статьи

Продажа имущества после дарения

Согласно действующему законодательству нельзя подарить имущество, запретив его продажу. Одаряемый, приняв дар, становится его полноправным собственником и получает право распоряжаться им, в том числе и продавать. Это справедливо для всех видов подарков, включая транспорт и недвижимость.

При продаже дара необходимо уплатить налог, если имущество находилось во владении одаряемого не меньше минимального срока. Для автомобиля и подаренной недвижимости (квартиры, дома или др.) он составляет 3 года. Налог будет рассчитываться в размере 13% от стоимости подарка по договору купли-продажи с учетом налогового вычета.

Можно ли продать подаренное имущество?

По договору дарения имущество передается от дарителя к одаряемому. Последний после принятия дара становится его полноправным владельцем и может распоряжаться подаренным имуществом по своему усмотрению.

Внимание

Важными отличиями дарения от других сделок являются его безвозмездность и безусловность. Даритель не может требовать чего-либо взамен от одаряемого. Также дарственная не может содержать никаких условий, которые ограничивают права одаряемого на распоряжение своим имуществом, в том числе запрет на продажу.

Данные правила распространяются на любое имущество. Не важно, что выступает в качестве дара — автомобиль, дом или квартира — одаряемый после получения дара может поступать с ним как захочет.

Можно ли продать дарственную квартиру

Продавать свою квартиру может любой гражданин, за исключением:

малолетних детей;
лиц, признанных в судебном порядке недееспособными;
детей в возрасте от 14 до 18 лет без письменного согласия родителей;
ограниченно дееспособных без согласия опекуна.

Никаких особых запретов на сделки с подаренной квартирой законодательно не установлено, ее продажа осуществляется в соответствии с общими правилами, установленными в главе 30 Гражданского кодекса.

Важно

Даритель не может никак ограничить свободу одаряемого в распоряжении подаренного имущества.

Продажа может быть признана впоследствии недействительной на основании статей 168-179 ГК РФ, если:

Она нарушает закон или безнравственна.
Она совершена для вида, а стороны не намеревались исполнять ее положения в полном порядке.
Под ее видом заключается другой вид сделки.
Продавец или покупатель находится в существенном заблуждении либо был обманут относительно условий и иначе не совершил бы ее.
Одна из сторон была запугана или принуждена.
Один из участников был вынужден подписать договор на крайне невыгодных условиях вследствие тяжелого положения, чем воспользовалась другая сторона.

Можно ли продать подаренный дом

Дом, являясь недвижимым имуществом, с точки зрения законодательства не отличается от квартиры. Подаренный дом можно продавать в любой момент после осуществления государственной регистрации прав на него в Росреестре. Право собственности на дом и на земельный участок возникают в момент внесения соответствующей записи в реестр недвижимости.

Однако к продаже дома добавляется дополнительное ограничение — необходимость продавать с земельным участком. Согласно п. 4 ст. 35 Земельного кодекса РФ продавать подаренный дом требуется вместе с участком, на котором он расположен, не считая случаев, когда:

продается часть дома и выделить соответствующую долю из участка в натуре невозможно;
земля была изъята из оборота.

Как продать подаренную машину

Любое имущество после дарения становится собственностью одаряемого в полной мере. Это относится, в том числе и к автомобилям. Новый собственник машины волен продать ее сразу после постановки на учет в ГИБДД.

Никаких отличий от продажи недвижимости в этом плане нет, как и сроков, в течение которых запрещено продавать транспортное средство. Дарственная, как и в случае с квартирой или домом, не может быть составлена с тем условием, что одаряемый не может продать автомобиль, т.к. это в нарушение ст. 204 и ст. 572 Гражданского кодекса ограничило бы его право собственности.

Единственное, что не позволит продать авто сразу после подписания дарственной, это отсутствие регистрации прав одаряемого на него. До тех пор, пока даритель и одаряемый не осуществят ее, право собственности на машину будет у дарителя.

Продажа дарственного имущества: инструкция

Подаренное имущество ничем не отличается от имущества, приобретенного другими способами, например, от купленного или (в случае с недвижимостью) приватизированного. Продавать подарки можно также, как и другую собственность.

К сведению

Договор купли-продажи в общем случае не требует обязательного удостоверения у нотариуса, однако стороны могут заверить сделку по своему желанию.

Как правило, для квартиры, дома и автомобиля процесс продажи будет выглядеть следующим образом:

Найти покупателя и договориться с ним о цене и других существенных условиях, например, о порядке передачи товара и денег.
Если совершение сделки планируется в будущем, можно составить предварительный договор, согласно которому стороны в указанный срок заключат основной. Предварительный договор совершается в той же форме, что и договор продажи.
Заключить договор купли-продажи. Продать недвижимость можно только по письменному договору. Договор продажи автомобиля можно составить как письменной в, так и в устной форме, т.е. простой договоренностью, но тогда могут возникнуть трудности при постановке транспорта на учет.
Зарегистрировать договор или переход права на имущество, если того требует закон. Права на недвижимость регистрируются в Росреестре, на автомобиль — в ГИБДД.
Заплатить налог (при необходимости).

Налог при продаже подаренного имущества

Согласно налоговому законодательству, деньги, полученные за продажу имущества, считаются доходами физического лица. Налог с них взимается, если это имущество было в собственности продавца менее установленного срока. После его истечения НДФЛ с прибыли от продажи не уплачивается.

Минимальный срок может составлять от 3 до 5 лет, в зависимости от предмета продажи.

В общем случае, он составляет 3 года для любого движимого имущества.
Недвижимость можно продать без налога не раньше 5 лет в общем случае, или 3 года, если квартира (дом) получена в дар от близкого родственника.

Налоговый кодекс позволяет снизить минимальный срок владения вплоть до нуля региональными законами.

Налог на доход физических лиц рассчитывается в размере 13% от налоговой базы — части дохода, подлежащей налогообложению. Налоговый кодекс РФ предусматривает имущественные налоговые вычеты, уменьшающие налоговую базу, в связи с чем она может не совпадать со стоимостью проданного. Вычет предоставляется в размере, не превышающем:

1 млн рублей для недвижимости;
250 тысяч рублей при продаже другого имущества.

Пример

При продаже автомобиля за 450 тысяч рублей налог составит (450000 — 250000) × 13% = 26 тысяч рублей.

Продавец самостоятельно рассчитывает налог и подает декларацию 3-НДФЛ, даже если налоговая база и соответственно налог равны нулю.

Дарственная без права продажи и дарения

Договор дарения не может содержать условий о запрете продажи подаренного имущества — это противоречит законодательству, которое гласит, что дарение не может быть совершено под оговорками, с условиями или со встречным обязательством со стороны одаряемого.

После получения дара путем его передачи, непосредственной или символической (например, в виде вручения ключей) либо в виде правоустанавливающих документов, одаряемый становится собственником подаренного, в соответствии со ст. 572 ГК РФ. Право собственности включает в себя право владения, использования и распоряжения.

Таким образом, продать подаренное имуществом одаряемый может в любом случае, т.к. он является собственником жилья, и ему не требуется разрешение дарителя на проведение любого рода сделок. В силу главы 32 ГК РФ, в дарственной не может быть отмечено условий, которые ограничивали бы свободу одаряемого в распоряжении своим имуществом.

У вас остались вопросы?

3 важные причины воспользоваться помощью юриста прямо сейчас

Быстро

Оперативный ответ на все ваши вопросы!

Качественно

Ваша проблема не останется без внимания!

Достоверно

С вами общаются практикующие юристы!

Задайте вопрос юристу онлайн!

Схема нашей работы

Вопрос

Вы задаете вопросы дежурному юристу.

Юрист

Юрист анализирует ваш вопрос.

Связь

Юрист связывается с вами.

Вопрос

Вы задаете вопросы дежурному юристу.

Юрист

Юрист анализирует ваш вопрос.

Связь

Юрист связывается с вами.

Наши преимущества

Вы быстро получите ответ на свой вопрос

Количество консультаций за сегодня

Количество консультаций всего

Задайте свой вопрос юристу!

Источник

Когда можно продавать квартиру после дарения

Автор статьи: Анастасия Иванова Последнее изменение: Январь 2021 года
46814 0

Стать владельцем недвижимости можно несколькими способами: приобрести жилплощадь, унаследовать ее, получить в дар. Дарение дома, квартиры или доли — довольно распространенный вид сделки. Если человек не планирует пользоваться объектом, он начинает интересоваться: когда можно продать квартиру после дарения?

Что означает понятие «дарение недвижимости»?

Гражданский кодекс РФ, в частности статья №572, позволяет человеку передавать в дар собственное имущество. Дарение – это безвозмездное отчуждение объекта недвижимости или иных ценностей другому лицу.

Чтобы подарить квартиру близкому родственнику или другому человеку, достаточно составить заявление в письменной форме и заверить его у нотариуса. Несовершеннолетние граждане не могут дарить недвижимость, это запрещено законом. Если лицу, не достигшему 18 лет, дарят имущество, необходимо согласие родителей, а также органов опеки и попечительства.

Сделка оформляется в следующем порядке:

Подготовка пакета документов;
Обращение в Росреестр с дарственной;
Получение справки из реестра.

Кроме договора дарения, в Росреестр необходимо предоставить:

Кадастровый паспорт объекта недвижимости;
Свидетельство о регистрации собственности;
Банковская квитанция об уплате госпошлины.

Человек, подаривший имущество близкому родственнику, не выплачивает налог государству. После совершения сделки, одариваемому лицу необходимо обратиться в Регистрационную палату и получить свидетельство о праве собственности на квартиру. Этот документ позволяет ему совершать любые действия с объектом недвижимости: дарить, продавать, сдавать в аренду или обменивать.

В каких случаях договор дарения признается недействительным?

Сделка дарения может быть оспорена в случае:

Признания дарителя недееспособным;
Если человек, подаривший квартиру, не отдавал отчет своим действиям в момент подписания договора.

Комментарий специалиста

Шадрин Алексей

Юрист

Задать вопрос эксперту

Если дарственная была оспорена в суде, все сделки, совершенные с объектом недвижимости, также отменяются. При этом их количество не имеет значения. После того как судья выносит решение о признании договора дарения недействительным, одариваемый обязан вернуть недвижимость прежнему собственнику.

Если квартира была продана другому лицу, продавец должен возместить ущерб покупателю и отдать денежные средства в полном объеме.

Условия продажи подаренной квартиры

Российское законодательство не ограничивает право человека на продажу подаренного жилья. Сразу после получения свидетельства о собственности он имеет право реализовать недвижимость. Дарение означает полную передачу прав на имущество от одного человека к другому, поэтому разрешение дарителя на продажу не требуется.

Бывают случаи, когда близкому родственнику дарят долю в квартире или доме. Между дарителем и одариваемым лицом возникает право общей долевой собственности. Если человек захочет продать часть недвижимости, он обязан соблюдать преимущественное право покупки. Это означает, что гражданин в первую очередь должен предложить свою долю второму собственнику. После письменного отказа от покупки, квартиру можно продавать любому лицу.

Налогообложение

Налогообложение За последнее десятилетие налоговое законодательство неоднократно менялось. Ранее действовали правила, согласно которым владелец оплачивал государству налог 13% от суммы продажи подаренной квартиры. Стоимость объекта недвижимости указывалась в договоре, заключенном между покупателем и продавцом.

В 2016 году в Налоговый кодекс были внесены поправки, и теперь граждане, владеющие имуществом от 3 до 5 лет, не платят налог при его продаже. Для людей, которые получили квартиру от близких родственников, сохранились прежние временные рамки – 3 года с момента получения документа о праве собственности. Кроме этого, взнос не оплачивают следующие категории граждан:

Наследники имущества близких родственников;
Люди, которые приватизировали муниципальное жилье;
Лица, получившие недвижимость по договору ренты (пожизненного содержания пенсионеров или инвалидов).

Чтобы не платить налог и не ждать окончания пятилетнего срока, необходимо:

Предъявить документы, подтверждающие родство между дарителем квартиры и одариваемым лицом;
Предоставить дарственную, подписанную в начале 2016 года и позже.

Комментарий специалиста

Леонов Виктор

Юрист

Задать вопрос эксперту

Во всех остальных случаях гражданину придется заплатить 13% налога на доходы физических лиц от стоимости продажи квартиры, если он владеет ею менее 5 лет. Если человек продает долю в квартире, он обязан выплатить НДФЛ, независимо от времени владения.

Многие люди пытаются обмануть налоговые органы и намеренно занижают стоимость жилплощади в договоре купли-продажи. ФНС вправе обратиться в БТИ и потребовать справку о реальной цене объекта недвижимости. Налог на доходы, полученные от реализации жилья, будет начислен от стоимости, указанной в документе.

Налоговый сбор на продажу подаренной квартиры может быть уменьшен при соблюдении следующих условий:

Новый владелец жилья, продавая подаренную квартиру, получил налоговый вычет. Согласно действующему законодательству, каждый гражданин Российской Федерации вправе оформить налоговый вычет до 1 миллиона рублей. Получить компенсацию можно только один раз;
Человек, получивший в дар квартиру, после ее продажи приобретает новое жилье в течение 1 года. Цена купленной недвижимости должна быть меньше чем сумма, полученная от реализации старого жилья. В этом случае налог будет удержан с разницы.

Если новая квартира стоит дороже, чем проданная недвижимость, гражданин не оплачивает НДФЛ.

Чтобы заплатить взнос на доходы физических лиц, потребуется:

Подготовить документы и обратиться в территориальный налоговый орган;
Заполнить бланк по форме 3-НДФЛ и передать ее сотруднику ИФНС.

Пакет документов включает:

Копию паспорта;
Копию свидетельства о праве на квартиру;
Справку о доходах с работы налогоплательщика.

Комментарий специалиста

Потапова Светлана

Юрист

Задать вопрос эксперту

Каждый год 30 апреля граждане обязаны отчитываться за полученные доходы. До этой даты необходимо предъявить документы в ИФНС и оплатить НДФЛ.

Как происходит сделка по продаже подаренной недвижимости

Процесс продажи недвижимости, полученной в дар, происходит в определенном порядке. Каждый этап необходимо строго соблюдать, иначе сделка может быть признана недействительной. Срок владения квартирой не влияет на последовательность действий.

Чтобы продать подаренную жилплощадь, собственник должен:

Подготовить пакет документов, необходимый для продажи квартиры;
Составить с покупателем договор о продаже и покупке жилья;
Подписать документ и произвести расчет: продавец отдает покупателю документы на недвижимость, а тот в свою очередь перечисляет деньги за квартиру на расчетный счет;
Обратиться в территориальное отделение Росреестра и официально подтвердить сделку.

После нескольких дней ожидания покупатель получит выписку из Регистрационной палаты и свидетельство о собственности на жилье. Продавец так же, как и покупатель, должен получить документы в Росреестре. Они ему потребуются при уплате налога на доходы физических лиц. В итоге, у бывшего собственника на руках должны остаться:

Договор между покупателем и продавцом;
Подписанный акт о передаче и получении квартиры;
Документ о государственной регистрации договора дарения.

Для сделки по продаже квартиры потребуются следующие документы:

Кадастровый паспорт и техническая документация;
Выписка из домовой книги, содержащая сведения о зарегистрированных в квартире лицах;
Справка об отсутствии задолженности за коммунальные услуги;
Заключение независимого эксперта о стоимости жилья;
Разрешение супруга или супруги на осуществление продажи недвижимости;
Разрешение органов опеки на совершение сделки, если в квартире зарегистрированы несовершеннолетние дети;
Дарственная на жилье;
Гражданский паспорт продавца.

В Регистрационную палату предоставляются те же документы, что и при совершении сделки по продаже недвижимости. Кроме этого понадобятся:

Договор купли–продажи;
Документ из банка, подтверждающий перечисление денег;
Квитанция об оплате государственной пошлины.

Продажа подаренной доли в квартире

Как указывалось ранее, при продаже доли в квартире человек должен предложить ее другим собственникам. Жильцы могут обдумывать предложение о покупке части недвижимости в течение одного месяца.

Если собственник принял положительное решение, совершается сделка по купле – продаже доли в квартире;
В случае отрицательного ответа, человек имеет право продать часть имущества посторонним людям.

Комментарий специалиста

Колесникова Анна

Юрист

Задать вопрос эксперту

Нередко продавцы нарушают преимущественное право на покупку объекта недвижимости. При возникновении такой ситуации, другие собственники могут оспорить сделку, обратившись в суд в течение трех месяцев.

Заключение

Человек имеет право совершать любые сделки с подаренным имуществом сразу после получения свидетельства о собственности. При продаже недвижимости, полученной в дар, собственник обязан выплатить государству налог на доходы физических лиц.

Существуют временные рамки, при соблюдении которых можно не оплачивать взнос:

3 года владения недвижимостью для близких родственников, получивших ее в подарок;
5 лет владения квартирой для остальных лиц.

Продавец может воспользоваться имущественными вычетами и уменьшить налоговую нагрузку. После совершения сделки по продаже подаренного имущества, человек должен обратиться в Регистрационную палату и получить документы, необходимые для оплаты НДФЛ.

Источник

Можно ли и как продать подаренную квартиру или автомобиль?

Продажа подаренного имущества осуществляется с учетом норм гл. 30 ГК РФ и иных законодательных актов. Продавцу придется платить НДФЛ, в некоторых случаях он перечисляется дважды. Рассмотрим особенности продажи подарков в виде недвижимости или транспортных средств, а также тонкости составления договора, требуемые документы, налогообложение и способы уменьшения НДФЛ.

Если у вас возникнут вопросы, можете бесплатно проконсультироваться в чате с юристом внизу экрана или позвонить по телефону 8 (800) 333-05-49 Бесплатный звонок для всей России.

Бесплатная консультация юриста

Можно ли продать подаренное имущество?

Продать подаренное имущество можно. Согласно ст. 572 ГК РФ, в сделке участвуют две стороны – даритель и одаряемый. Обычно дарится недвижимость, транспортные средства, деньги, паи, акции, бытовая техника, электроника, ювелирные изделия и другие ценные вещи. После получения по договору дарения (далее – ДД) они переходят в собственность к одаряемому, который вправе распоряжаться подарком по своему усмотрению.

Важно! Даритель не может ограничивать право одаряемого распоряжаться подарком: продавать, дарить, менять. Такой договор по закону считается ничтожным.

Дарение совершается безвозмездно. Момент возникновения права собственности зависит от типа договора:

Устный. Актуален для денег, мелких подарков. Одаряемый становится собственником с момента получения подарка, ключей или правоустанавливающих документов.
Письменный реальный. Письменная форма обязательна при отчуждении недвижимости, дарении подарка стоимостью свыше 3 000 руб. от юридического лица. Право собственности возникает после подписания дарственной сторонами, в случае с недвижимостью – с момента госрегистрации в Росреестре.
Письменный консенсуальный (договор обещания дарения). Дата начала исполнения устанавливается дарителем, может быть приурочена к определенному событию. Право собственности устанавливается в момент получения подарка или регистрации в Росреестре. Продать подарок может только после этого.

Ниже рассмотрим особенности продажи детально.

Продажа квартиры после дарения

Особенности купли-продажи регламентируются гл. 30 ГК РФ. Оформив квартиру в собственность, владелец-одаряемый вправе сразу продать ее любому человеку. Если документы только поданы на регистрацию, но право не зарегистрировано, сделка недопустима.

Какие лица не могут выступать в качестве продавцов:

дети до 14 лет;
дети от 14 до 18 лет без согласия родителей или иных законных представителей;
недееспособные граждане;
ограниченно дееспособные, действующие без согласия опекуна.

Для остальных граждан ограничений и запретов нет.

Исключение – признаки недействительности сделки: продажа с нарушением законодательства, реализация для прикрытия другой сделки или без цели дальнейшей передачи продаваемого имущества, подписание договора под влиянием шантажа или угроз. При наличии любого из указанных признаков договор купли-продажи может быть оспорен в суде.

Важно! Если продается подаренная доля в квартире, остальным собственникам предоставляется преимущественное право покупки (ст. 250 ГК РФ). Нужно направить им письменные уведомления о намерениях продать долю. Если они в течение месяца откажутся от выкупа или не дадут ответа, можно заключить договор с посторонним покупателем. Цена доли определяется продавцом.

Совет юриста: уведомление можно отправить почтой или отдать лично в руки. Лучше дождаться ответа или истечения срока, и только потом продавать квартиру. Если сделать это в нарушение норм ст. 250 ГК РФ, второй собственник сможет оспорить сделку.

Елена Плохута

Юрист, автор сайта
(Гражданское право, стаж 7 лет)

Продажа подаренного автомобиля

Продать подаренный автомобиль можно в любой момент. По закону одаряемый должен поставить его на учет в течение 10 дней после подписания дарственной, но для последующей продажи делать это необязательно. Регистрация в ГИБДД дает возможность передвигаться на транспортном средстве по дорогам на законных основаниях, но не означает наличие права собственности. Если одаряемый не собирается ездить на машине, а хочет сразу продать, в ГИБДД можно не обращаться.

Если машину хочется продать сразу после получения в дар, вносить изменения в ПТС тоже необязательно. Достаточно иметь при себе документы, подтверждающие основания возникновения права собственности у дарителя, чтобы в дальнейшем у одаряемого не возникли проблемы с постановкой на учет в ГИБДД.

К таким документам относятся:

договор купли-продажи, мены или иной правоустанавливающий документ;
свидетельство о праве на наследство;
договор дарения.

Важно! При продаже транспортного средства покупателю нужно передать ДД – он подтверждает право собственности, возникшее у продавца.

Пройдите опрос и юрист бесплатно поделится планом действий по договору дарения в вашем случае

Как продать подаренное имущество: пошаговая инструкция

Проще всего продать транспортное средство: достаточно найти покупателя и оформить договор купли-продажи. Снимать машину с учета в ГИБДД необязательно – он аннулируется с момента регистрации автомобиля новым собственником. Если тот в течение 10 дней не обратится в инспекцию, продавец вправе аннулировать учет самостоятельно, подав соответствующее заявление. Это нужно, чтобы не пришлось платить транспортный налог и штрафы.

Если продается подаренная квартира, процедура состоит из нескольких этапов:

Отправка уведомлений остальным собственникам. Это нужно, если продается доля в праве. Если они соглашаются на выкуп, процедура производится в общем порядке. Препятствовать сделке они не могут.
Поиск покупателя, согласование стоимости и иных условий сделки.
Заключение договора купли-продажи.
Подача документов на регистрацию в Росреестр. Сделать это можно через МФЦ или при непосредственном обращении в ведомство.
Получение выписки из ЕГРН. Она выдается новому владельцу по прошествии 10 календарных дней с момента обращения.

Продавец недвижимости получает прибыль, и ему придется заплатить НДФЛ после подписания договора в установленные сроки.

Содержание договора купли-продажи недвижимости

Для составления договора понадобятся следующие данные от продавца и покупателя:

Ф.И.О., адреса регистрации, паспортные данные, даты рождения сторон;
предмет договора (недвижимость): адрес, площадь, количество комнат, кадастровый номер, основание возникновения права собственности у продавца, дата сдачи объекта в эксплуатацию;
цена договора (стоимость недвижимости), срок и способ передачи денег продавцу, реквизиты банковского счета;
права и обязанности сторон;
ответственность за нарушение условий сделки;
основания для изменения или расторжения договора.

В конце ставятся подписи. Если от имени покупателя или продавца действует третье лицо, понадобится доверенность. Ее реквизиты указываются в договоре.

Образец договора купли-продажи квартиры:

Документы

Для сделки покупатель предоставляет паспорт.

От продавца понадобится широкий перечень документов:

паспорт;
выписка из ЕГРН;
дарственная.

В некоторых случаях может понадобиться кадастровый паспорт и технические документы.

Налоги при продаже подаренного имущества

Если недвижимость получена в дар, и продавец владеет ею более трех лет, НДФЛ платить не придется. В остальных случаях минимальный срок владения составляет пять лет. Одаряемый платят налог дважды: первый раз – при получении жилья в дар, второй – при продаже.

Исключение – дарение между близкими родственниками: если одаряемый приходится дарителю родителем, супругом, ребенком (рожденным или усыновленным), бабушкой, дедушкой, внуком, внучкой, сестрой или братом, после оформления дарственной НДФЛ уплачивать не нужно. Но придется платить при последующей реализации имущества, если не соблюден минимальный срок владения.

Важно! В 2019 году в НК РФ внесены поправки, касающиеся расчета НДФЛ при продаже подаренного имущества (кроме акций). Если одаряемый заплатил налог при дарении и сохранил декларацию, при продаже он вправе уменьшить доход на сумму, с которой ранее уплачен НДФЛ.

Как рассчитать НДФЛ?

Если уплачивается НДФЛ при дарении, из кадастровой стоимости недвижимости нужно вычесть 13% — это будет сумма налога. Например, если квартира стоит 3 млн. руб., придется заплатить 390 000 руб.

При продаже раньше минимального срока налог тоже перечисляется в размере 13% от дохода.

Пример:

Гражданину подарил квартиру друг, кадастровая стоимость составляет 2 000 000 руб. Размер НДФЛ равен 260 000 руб. Через год собственник продает недвижимость за 2,5 млн. руб. Сколько придется заплатить:

2 500 000 – 2 000 000 = 500 тыс. руб. Вычитается млн. руб.: с этой суммы НДФЛ уже уплачен.

500 000 х 13% = 65 000 руб.

Если бы не нововведения с 2019 году, продавцу пришлось бы заплатить 325 000 руб.

Совет юриста: сохраните декларацию по НДФЛ при дарении. В дальнейшем на эту сумму вы сможете уменьшить базу при реализации недвижимости.

Елена Плохута

Юрист, автор сайта
(Гражданское право, стаж 7 лет)

Надоело читать?Расскажем по телефону и ответим на ваши вопросы

Налоговый вычет при продаже подаренного имущества

При реализации недвижимости размер вычета составляет 1 000 000 руб., транспортных средств – 250 000 руб. На эту сумму можно уменьшить налогооблагаемую базу.

Пример:

Девушке от матери подарена квартира стоимостью 2,7 млн. НДФЛ при дарении не платится. При продаже за аналогичную цену она может уменьшить базу на 1 млн. и заплатить 221 тыс. вместо 351 тыс.

Оспаривание договора дарения после продажи подаренного имущества

Договор дарения в судебном порядке оспаривается при наличии оснований, предусмотренных ГК РФ:

подписание дарственной недееспособным собственником;
заключение сделки под влиянием заблуждения, угроз, насильственных действий;
заключение ДД в нарушение требований законодательства;
совершение одаряемым преступления против жизни и здоровья дарителя;
смерть дарителя по вине одаряемого.

Если подаренное имущество уже продано, вернуть его не получится: с большой долей вероятности суд признает покупателя добросовестным приобретателем. Но продавец обязан будет вернуть дарителю деньги, равные стоимости проданного имущества. Если же покупатель знал о незаконном совершении сделки, оспорить можно и договор купли-продажи, при этом ценности возвращаются первоначальному владельцу – дарителю.

Судебная практика

Договоры дарения и купли-продажи нередко оспариваются, но суды не всегда принимают сторону истцов.

Однако есть примеры положительных решений:

Решение от 18 июня 2013 г. по делу № 2-2669/2013.
Решение № 2-327/2019 2-327/2019(2-4229/2018;)~М-4292/2018 2-4229/2018 М-4292/2018 от 7 мая 2019 г. по делу № 2-327/2019.
Решение № 2[1]-2590/2018 2[1]-48/2019 2[1]-48/2019(2[1]-2590/2018;)~М-1932/2018 М-1932/2018 от 27 мая 2019 г. по делу № 2[1]-2590/2018.

По вышеуказанным делам дарителям удалось вернуть подаренное имущество обратно.

Ответы юриста на правовые вопросы

Нужно ли согласие супруга на продажу недвижимости, полученной продавцом по дарственной в браке?

Нет. Согласно ст. 36 СК РФ, если имущество получено по дарственной супругом в браке, он владеет им единолично.

Каков срок уплаты налога при продаже квартиры?

Декларация 3-НДФЛ предоставляется до 30 апреля года, следующего за датой сделки. НДФЛ уплачивается до 15 июля.

Можно ли продать дом без земельного участка, на котором он построен?

Нет. Согласно ст. 35 ЗК РФ, жилье отчуждается вместе с земельным участком.

Можно ли продать подаренную квартиру под арестом?

Нет. Если на жилье приставами наложен арест, покупатель не сможет зарегистрировать право собственности.

Будет ли делиться квартира при разводе, если деньги на ее покупку получены от продажи подаренной недвижимости?

Да. Чтобы этого не произошло, рекомендуется оформить брачный договор.

Заключение Эксперта

Подведем итоги:

Даритель не вправе запрещать одаряемому продажу подаренного имущества.
НДФЛ уплачивается одаряемым дважды: первый раз – при получении подарка, второй – при реализации.
Если одаряемый приходится дарителю близким родственником, налог при дарении не уплачивается. Перечисляется только при продаже.
Налогооблагаемую базу можно уменьшить на сумму расходов, понесенных дарителем на покупку подарка.
Если продавец официально трудоустроен, он вправе оформить налоговый вычет при продаже подаренной недвижимости или транспортного средства.

Если вам требуется профессиональная помощь, обращайтесь к нашим юристам. Они работают круглосуточно. Для консультации достаточно описать проблему в специальной форме, ответ получите уже через 5 минут!

Источник